Câu hỏi: Công ty mẹ tại Việt Nam dự định cho công ty con tại Hồng Kông (doanh nghiệp có sự tham gia góp vốn của công ty mẹ dưới hình thức đầu tư trực tiếp) vay một khoản vốn bằng đồng Đô la Mỹ (USD). Vậy điều kiện, trình tự thực hiện và hồ sơ cần thiết để thực hiện khoản vay này bao gồm những gì?
Trả lời:
- Các điều kiện thực hiện
– Doanh nghiệp phải được Thủ tướng Chính phủ chấp thuận cho vay ra nước ngoài.
– Giao dịch giữa công ty mẹ và công ty con trực tiếp hoặc gián tiếp cùng chịu sự điều hành, kiểm soát, góp vốn là giao dịch có quan hệ liên kết, do đó phải đáp ứng các điều kiện quản lý đối với giao dịch liên kết.
– Doanh nghiệp phải mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ra nước ngoài để thực hiện các giao dịch liên quan đến khoản vay.
– Doanh nghiệp phải lập hồ sơ đề nghị và được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận việc sử dụng ngoại hối (USD) trên lãnh thổ Việt Nam.
Lưu ý: Xuyên suốt quá trình thực hiện, bên cho vay phải báo cáo tình hình cho vay ra nước ngoài cho Ngân hàng Nhà nước định kỳ hàng tháng, hàng năm hoặc đột xuất khi có yêu cầu.
(CSPL: điểm b khoản 1 Điều 5 Nghị định 132/2020/NĐ-CP; khoản 1, 3 Điều 15 và Điều 18 Thông tư 37/2013/TT-NHNN; Điều 4a Thông tư 32/2013/TT-NHNN được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư 75/2025/TT-NHNN).
- Trình tự thực hiện
Bước 1: Doanh nghiệp xin chấp thuận của Thủ tướng Chính phủ về việc cho vay ra nước ngoài.
Bước 2: Các bên tiến hành ký kết thỏa thuận cho vay.
Bước 3: Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày ký thỏa thuận cho vay và trước khi thực hiện giải ngân, bên cho vay gửi hồ sơ đăng ký khoản vay đến Ngân hàng Nhà nước.
Bước 4: Trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước gửi văn bản xác nhận đăng ký khoản vay. Trường hợp hồ sơ chưa đủ điều kiện, trong 07 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước có văn bản yêu cầu bổ sung.
(CSPL: Điều 8 Thông tư 37/2013/TT-NHNN được sửa đổi, bổ sung bởi Điều 7 Thông tư 78/2025/TT-NHNN).
- Thành phần hồ sơ
– Đơn đăng ký khoản cho vay ra nước ngoài.
– Thỏa thuận cho vay ra nước ngoài.
– Văn bản, thỏa thuận về các biện pháp bảo đảm cho khoản cho vay ra nước ngoài (nếu có).
– Văn bản chấp thuận đầu tư do cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư (Hồng Kông) cấp hoặc giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương.
– Hồ sơ đề nghị chấp thuận sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam đối với khoản vay bằng USD.
(CSPL: Điều 7 Thông tư 37/2013/TT-NHNN được sửa đổi, bổ sung bởi Điều 6 Thông tư 78/2025/TT-NHNN).
- Nơi nộp hồ sơ
– Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
(CSPL: khoản 1 Điều 8 Thông tư 37/2013/TT-NHNN được sửa đổi, bổ sung bởi Điều 7 Thông tư 78/2025/TT-NHNN).
Nếu Quý Doanh nghiệp cần hỗ trợ tư vấn về điều kiện cho vay ra nước ngoài đối với doanh nghiệp, vui lòng liên hệ SB Law để được các chuyên gia tư vấn chi tiết.
